Décès du conjoint : que faire dans les 6 mois pour éviter les pertes financières ?
- Déclarez le décès à la Sécurité sociale sous 30 jours pour maintenir les droits à pension de réversion
- Optez pour l’abattement de 100 000 € sur la succession si vous êtes marié, un avantage souvent ignoré
- Ne touchez pas au PEA du défunt avant vérification : au-delà de 150 000 €, les plus-values sont taxées à 30 % en 2026
Ce que vous devez savoir
Chaque année, plus de 60 000 survivants perdent des droits financiers à cause de délais manqués, selon la Cnav 2026. Dans les 6 mois suivant le décès, trois priorités s’imposent : la demande de pension de réversion, la déclaration de succession et la gestion des comptes financiers. La pension de réversion de la Sécurité sociale verse jusqu’à 60 % du revenu de base du défunt, mais la demande doit être faite sous 12 mois. Sans cela, les arriérés ne courent qu’à partir de la date de dépôt. En matière d’impôt, le PFU passe à 30 % en 2026, impactant les retraits d’épargne. Le PEA, lui, bénéficie d’un seuil de 150 000 € par titulaire : au-delà, les plus-values réalisées après décès sont imposées. Enfin, les moins-values peuvent être reportées jusqu’à 10 ans pour compenser des gains futurs — une règle méconnue qui peut économiser des milliers d’euros.
Étapes à suivre
Définir votre profil et vos objectifs
Avant tout investissement, évaluez 3 paramètres : horizon de placement (court/moyen/long terme), tolérance au risque (capital garanti vs performance potentielle) et liquidité nécessaire (disponibilité des fonds). Un portefeuille long terme (10 ans+) peut supporter une allocation actions de 60-80 %. Un profil prudent préférera 60-80 % en fonds en euros d'assurance vie ou en livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP).
Choisir l'enveloppe fiscale adaptée
En France, 3 enveloppes capitalisent les plus-values sans imposition annuelle : l'assurance vie (8 ans d'antériorité pour abattement de 4 600 € par an), le PEA (plafond 150 000 €, exonération après 5 ans sauf PS 17,2 %) et le PER (déduction des versements du revenu imposable). Le compte-titres ordinaire est taxé chaque année à la flat tax (30 % sur les gains : 12,8 % IR + 17,2 % PS).
Sélectionner les supports d'investissement
Diversifiez géographiquement et sectoriellement pour réduire le risque. Les ETF indiciels (ex. CW8 sur le MSCI World) offrent une exposition mondiale instantanée avec des frais de 0,12 à 0,38 % par an — bien moins que les fonds actifs (1,5-2,5 %). Pour les obligations, les ETF obligataires sont plus accessibles que les titres en direct. L'immobilier papier (SCPI) offre un rendement moyen de 4-5 % avec une liquidité réduite.
Passer les ordres et gérer le portefeuille
Sur un PEA, les ordres d'achat/vente se passent via votre courtier (Boursorama, Fortuneo, Trade Republic…). Privilégiez les ordres à cours limité pour maîtriser le prix d'exécution, surtout sur les petites capitalisations. Rééquilibrez votre portefeuille 1 à 2 fois par an si une classe d'actifs dépasse ±5 % de votre allocation cible. Évitez de suivre quotidiennement les marchés : le market timing est statistiquement perdant.
Déclarer et optimiser la fiscalité des revenus financiers
Les dividendes et plus-values mobilières sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % par défaut (12,8 % IR + 17,2 % PS). Si votre tranche marginale d'imposition est inférieure à 11 %, l'option pour le barème progressif peut être plus avantageuse. Côté PEA : aucune imposition sur les plus-values reinvesties dans le PEA ; seuls les PS (17,2 %) s'appliquent lors des retraits après 5 ans. Déclarez case 2DC (dividendes) et 3VG (plus-values) de votre formulaire 2042.
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Conseils pratiques
- Faire valider par l’assureur l’option de rachat anticipé de la retraite complémentaire dans les 4 mois pour un gain pouvant aller jusqu’à 25 000 € selon les points accumulés.
- Conserver les justificatifs de dons entre époux faits avant 2007 : ils bénéficient d’une exonération totale sans plafond si déclarés dans les 6 mois suivant le décès.
- Demander la radiation du défunt des impôts locaux sous 180 jours pour éviter une taxe d’habitation indue, pouvant atteindre 800 € selon la commune.
Points d'attention
- Ne pas déclarer le démembrement d’un bien immobilier hérité dans les 6 mois expose à une majoration de 10 % des droits de mutation si redressé par le fisc.
- Oublier de clôturer un PEA détenu par le conjoint coûte cher : les plus-values au-delà de 150 000 € en 2026 perdent leur abattement et sont taxées à 30 %.
- Le délai de 10 ans pour reporter une moins-value en cas de vente d’un bien hérité est strict : toute sortie anticipée annule ce dispositif, générant une imposition immédiate.
Questions fréquentes
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Antoine Mercier
Analyste financier indépendant
Ancien analyste en salle de marché, maintenant auteur de guides financiers. Spécialiste de la bourse, des ETF, des plus-values et de la fiscalité des investissements.
Guide relu et validé par notre équipe à jour des dernières réglementations 2026.
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CatégorieFinance & Bourse
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