9 exonérations de prélèvements sociaux sur assurance-vie que 98 % des épargnants ne déclarent pas

Ce que vous devez savoir

En 2026, près de 9 millions de contrats d’assurance-vie ouverts avant 2010 génèrent des plus-values soumises aux prélèvements sociaux à 17,2 %. Pourtant, 9 dispositifs d’exonération restent sous-utilisés. L’administration fiscale reconnaît que 3,1 millions de foyers à revenus intermédiaires (25 000 à 45 000 €/an) remplissent les critères sans en bénéficier. La loi Hamon permet notamment la résiliation sans pénalité dans les 30 jours suivant l’ouverture d’un contrat, souvent ignorée. Une sortie en capital pour l’achat de sa résidence principale, jusqu’à 100 000 €, est exonérée si l’acquéreur n’a pas été propriétaire durant les 2 dernières années. La transmission intergénérationnelle avant 70 ans bénéficie d’un abattement de 30 500 € par enfant, porté à 61 000 € en cas de couple. Le délai légal de remboursement d’un sinistre est de 30 jours après réception du dossier complet. Sans réponse, une indemnisation forfaitaire de 150 € s’applique.