L'assurance vie poursuit sur la lancée en mars

Étapes à suivre5

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   Analyse performance et sélection contrat

   Vérifiez les performances historiques sur 5 ans via le document d'information clé pour l'investisseur (DICI) obligatoire depuis 2026. Les fonds euros affichent une moyenne de +3,2% nette de frais de gestion mais avant prélèvements sociaux, selon le barème Banque de France. Privilégiez les contrats avec frais d'entrée inférieurs à 1,5% et frais de gestion annuels sous 0,8%. Exemple : un versement de 50 000€ avec frais d'entrée de 1% réduit immédiatement l'investissement à 49 500€. Consultez le comparateur indépendant de l'AMF pour les données certifiées.

2. 2

   Optimisation fiscale et transmission

   Structurez vos versements pour bénéficier du PFU à 30% : maximum 150 000€ de versements depuis 2017 par assureur. Pour un contrat de 200 000€ avec 120 000€ de versements anciens, seuls les plus-values sur 80 000€ supplémentaires seront soumises au plafond. La transmission nécessite une désignation expresse de bénéficiaire auprès de l'assureur via le formulaire Cerfa 11527, révocable à tout moment. L'abattement de 152 500€ par bénéficiaire s'applique sans condition d'âge contrairement à la succession directe. Délai de traitement : 15 jours après réception de l'acte de notoriété par l'assureur.

3. 3

   Procédure de rachat partiel ou total

   Demande écrite obligatoire avec mention du numéro de contrat et montant souhaité. Les rachats partiels sous 5 000€ sont traités sous 72h ouvrables. Au-delà de 8 ans de détention, aucun frais de rachat n'est autorisé (article L132-23 du code des assurances). Imposition libératoire automatique à 30% + 17,2% de prélèvements sociaux, sauf option pour le barème progressif si favorable. Exemple : rachat de 20 000€ avec 8 000€ -value = 4 976€ de prélèvements (30% x 8 000€ = 2 400€ + 17,2% x 8 000€ = 1 376€).

4. 4

   Contrôle annuel et arbitrage

   Examinez le relevé annuel obligatoire envoyé avant le 31 mars 2027 pour vérifier frais, performance et solde. Les arbitrages entre supports sont autorisés sans imposition immédiate mais peuvent entraîner des frais spécifiques (maximum 1% par mouvement). Attention : tout nouveau versement réinitialise la durée de détention fiscale pour la part concernée. Les contrats multi-supports avec unités de compte doivent faire l'objet d'une évaluation risque/profil conformément aux règles MIF 2.

5. 5

   Démarches en cas de décès du souscripteur

   Les bénéficiaires doivent adresser à l'assureur : acte de notoriété (Cerfa 16121), certificat de décès et formulaire de demande de déblocage. Délai légal de versement : 2 mois après réception de l'ensemble des documents. En l'absence de bénéficiaire désigné, le capital entre dans la succession et est soumis aux droits de succession classiques avec abattement de 100 000€ par enfant. Recours possible auprès du médiateur de l'assurance en cas de retard injustifié.