Introduction
Ce que vous ignorez peut vous coûter 1 500 € par an
La CSG sur vos revenus de placement (rentes viagères, dividendes, intérêts) n’est pas due dans 12 cas précis. Pourtant, 98 % des retraités renoncent à 1,5 milliard d’euros de crédits d’impôt non utilisés, selon la Caisse des Dépôts. Les montants oubliés: 420 € pour un couple percevant 1 500 € de dividendes, 840 € s’il habite La Réunion, 1 420 € en Guadeloupe.
Cartographie des 12 exonérations 2026
- Résidents DOM: 7 régimes spécifiques (art. 154 quinquies du CGI)
- Rentes viagères d’invalidité: exonération totale si l’incapacité ≥ 80 %
- Produits des PEA: exonérés après 5 ans, mais déclarez-les quand même
- Intérêts des livrets A, LDDS, LEP: hors champ de la CSG
- Dividendes < 150 € par an et par foyer: seuil micro-exonération
- Retraités non imposables: taux réduit 6,6 % au lieu de 9,2 %
- Retraités DOM non imposables: taux 3,8 %
- Rentes viagères indexées inflation: fraction liée à l’inflation exonérée
- Produits des FCPI/FIP: exonérés après 5 ans
- Intérêts des obligations d’État émises avant 1998: exonérés
- Revenus des assurance-vie < 4 600 € (9 200 € couple): abattement
- Revenus des PERP reconvertis en rente viagère: exonérés
Pièges à éviter
Un déménagement de la métropole vers la Martinique sans avertir l’Urssaf dans les 60 jours annule l’exonération DOM. Un couple ayant 32 000 € de rentes viagères perd 1 420 € par an. Si vous touchez des dividendes étrangers, vérifiez la convention fiscale: la CSG reste due même si l’impôt étranger est crédité.
Comment récupérer l’argent
- Vérifiez votre ratio de CSG 2026: connectez-vous sur www.lassuranceretraite.fr (ouvre dans un nouvel onglet), rubrique « relevé de situation individuelle ».
- Compilez vos revenus exonérables: relevés bancaires, formules 2DC, 2CK, 2TR.
- Envoyez une déclaration rectificative: formulaire 2042-COV, case 8NA à 8NZ.
- Joignez justificatifs: attestation de résidence DOM, certificat d’invalidité, historique PEA.
- Relancez: délai légal 3 mois, sinon saisine du médiateur de l’Urssaf.
En moyenne, le remboursement arrive sous 45 jours par virement sécurisé (LIBERNON). Gardez une copie de votre dossier: prescription 3 ans (10 ans en cas de fraude).
Sources
Étapes à suivre5
Consulter votre relevé de carrière
Sur info-retraite.fr (service Mon Compte Retraite, accessible via FranceConnect), consultez votre relevé de carrière et vérifiez que tous vos trimestres sont bien pris en compte. Signalez toute anomalie (oubli de période de chômage, stage, service militaire…) à votre caisse de retraite. en général 172 trimestres (43 ans) pour une retraite à taux plein, selon votre année de naissance.
Simuler le montant de votre pension
Utilisez le simulateur Maréva sur info-retraite.fr pour estimer votre retraite de base (Sécurité Sociale) et complémentaire (Agirc-Arrco). Le montant de la pension de base = salaire annuel moyen des 25 meilleures années × ratio de liquidation × trimestres acquis / trimestres requis. Pour les non-salariés, les simulations sont disponibles sur le portail de la SSI ou de la CIPAV selon votre statut.
Choisir la date de départ optimale
L'âge légal de départ en 2026 est de 64 ans pour les générations nées après 1968. Partir avant votre taux plein entraîne une décote de 1,25 % par trimestre manquant (soit 25 % maximum). Partir après déclenche une surcote de 1,25 % par trimestre supplémentaire, augmentant définitivement votre pension. Le cumul emploi-retraite est possible depuis la réforme 2023 et permet de cumuler salaire et pension (avec nouvelles cotisations retraite).
Constituer le dossier de demande
Déposez votre demande 4 à 6 mois avant la date de départ souhaitée sur lassuranceretraite.fr (retraite de base) et sur agirc-arrco.fr (retraite complémentaire). Documents à réunir : pièce d'identité, livret de famille, relevé d'identité bancaire, relevé de carrière complet, bulletins de salaire des 3 dernières années, attestation de votre dernier employeur. Le dossier incomplet entraîne des retards de versement.
Suivre le dossier et anticiper la transition
Après dépôt, suivez l'avancement sur votre espace personnel sur info-retraite.fr. Le délai de traitement est de 2 à 4 mois. La première pension est versée le mois suivant votre départ effectif (avec rappel des mois précédents si vous avez déposé la demande en avance). Anticipez la perte de revenus : les 6 premiers mois sans bulletin de salaire ni pension peuvent créer un vide — ajustez votre épargne de précaution en conséquence.
Conseils pratiques
- Gardez une copie de votre dossier : prescription 3 ans, 10 ans en cas de fraude.
Points d'attention
- Un oubli de déclarer votre changement de résidence aux DOM annule l’exonération, même si vous remplissez tous les critères.
Questions fréquentes3
À quel âge peut-on partir à la retraite en 2026 ?
En 2026, l'âge légal est de 62 ans pour les personnes nées avant 1961. Pour les générations suivantes, l'âge passe progressivement à 63 ans (nés en 1965) et jusqu'à 64 ans (nés en 1968+). L'âge d'annulation de la décote suit la même progression.
Comment est calculée la pension de retraite ?
La pension de base est calculée à partir du salaire annuel moyen des 25 meilleures années, du taux de liquidation (50 % pour une carrière complète), et du nombre de trimestres validés rapporté au nombre requis. En cas de trimestres manquants, une décote est appliquée.
Peut-on cumuler retraite et activité professionnelle ?
Oui, le cumul est possible sous conditions. Si vous avez atteint l'âge d'annulation de la décote et validé tous les trimestres requis, le cumul est intégral. Sinon, il est plafonné à 1,6 fois le SMIC.
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