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Introduction
Étapes à suivre5
Vérifiez vos droits de cotisation au CELI sur Mon dossier de l'ARC ou en appelant au 1-800-959-8281
Vérifiez vos droits de cotisation au CELI sur Mon dossier de l'ARC ou en appelant au 1-800-959-8281. L'ARC calcule automatiquement vos droits de cotisation cumulatifs, incluant les montants retirés l'année précédente qui deviennent disponibles le 1er janvier. Ne dépassez pas vos droits de cotisation : la pénalité est de 1 % par mois sur le montant excédentaire.
Ouvrez un compte CELI dans l'institution financière de votre choix
Ouvrez un compte CELI dans l'institution financière de votre choix. Les banques en ligne comme Tangerine et Simplify offrent souvent des taux d'intérêt plus élevés sur les comptes d'épargne CELI. Les courtiers comme Questrade et Wealthsimple permettent d'investir en actions et FNB sans frais de transaction. Comparez les frais, les taux et les options de placement avant de choisir.
Choisissez votre stratégie de placement en fonction de votre horizon et de votre tolérance au risque
Choisissez votre stratégie de placement en fonction de votre horizon et de votre tolérance au risque. Pour un horizon court terme (1-3 ans), privilégiez les comptes d'épargne à intérêt élevé ou les CPG. Pour un horizon long terme (5 ans et plus), les FNB diversifiés ou les actions peuvent offrir un meilleur rendement. Les FNB comme VEQT ou XEQT sont des options simples et diversifiées.
Cotisez régulièrement pour maximiser la croissance composée
Cotisez régulièrement pour maximiser la croissance composée. Configurez un virement automatique mensuel ou aux deux semaines vers votre CELI. Si vous avez des droits de cotisation inutilisés, vous pouvez effectuer une cotisation forfaitaire jusqu'à concurrence de votre plafond. L'ordre de priorité est généralement : cotiser au CELI si votre taux d'imposition marginal est inférieur à votre taux futur attendu, et au REER dans le cas contraire.
Planifiez vos retraits stratégiquement
Planifiez vos retraits stratégiquement. Les retraits du CELI sont libres d'impôt et les montants retirés ajoutent à vos droits de cotisation l'année suivante. Si vous anticipez un besoin de fonds (mise de fonds immobilière, frais de scolarité), retirez l'argent du CELI en décembre plutôt qu'en janvier pour récupérer les droits de cotisation dès l'année suivante.
Conseils pratiques
- Maximisez vos droits de cotisation inutilisés : si vous n'avez jamais cotisé au CELI depuis 2009, vous avez droit à 102 000 $ de cotisations en 2026. C'est un avantage fiscal considérable qui ne se reproduira pas si vous ne l'utilisez pas.
- Utilisez le CELI avant le REER si votre revenu est inférieur à 50 000 $ par an. L'économie d'impôt du REER est marginale à ce niveau de revenu, tandis que les revenus du CELI sont toujours exonérés d'impôt, même au retrait.
- Les retraits en décembre sont stratégiques : si vous retirez 10 000 $ en décembre 2026, vous récupérerez 10 000 $ de droits de cotisation dès janvier 2027. Si vous retirez en janvier 2027, vous devrez attendre janvier 2028 pour récupérer ces droits.
- Évitez la surcotisation au CELI : la pénalité est de 1 % par mois sur le montant excédentaire. Vérifiez vos droits de cotisation sur Mon dossier de l'ARC avant d'effectuer une cotisation importante.
Points d'attention
- La surcotisation au CELI entraîne une pénalité de 1 % par mois sur le montant excédentaire, calculée dès le premier jour du mois où la surcotisation a eu lieu. Si vous dépassez vos droits de cotisation de 5 000 $, la pénalité sera de 50 $ par mois, soit 600 $ par an.
- Les droits de cotisation au CELI ne sont pas restaurés immédiatement après un retrait : ils le sont seulement à compter du 1er janvier de l'année suivante. Ne retirez pas et ne recotisez pas le même montant dans la même année, sinon vous risquez une surcotisation.
- Les résidents non résidents du Canada ne peuvent pas cotiser au CELI, mais ils peuvent conserver leur compte CELI et les revenus générés restent exonérés d'impôt. Si vous quittez le Canada, vous ne pouvez plus cotiser, mais vous n'êtes pas obligé de fermer votre compte.
Questions fréquentes6
Quel est le plafond de cotisation au CELI en 2026 ?
Le plafond de cotisation au CELI pour 2026 est de 7 000 $, inchangé par rapport à 2025. Le plafond cumulatif total pour une personne qui n'a jamais cotisé depuis 2009 est de 102 000 $ en 2026.
Le CELI est-il imposable au Québec ?
Non, les revenus générés dans un CELI (intérêts, dividendes, gains en capital) sont totalement exonérés d'impôt fédéral et provincial au Québec. Les retraits sont aussi libres d'impôt et n'affectent pas l'admissibilité aux prestations gouvernementales.
Quelle est la pénalité pour surcotisation au CELI ?
La pénalité pour surcotisation au CELI est de 1 % par mois sur le montant excédentaire. Par exemple, si vous dépassez vos droits de cotisation de 5 000 $, la pénalité sera de 50 $ par mois, soit 600 $ par an. Vérifiez vos droits de cotisation sur Mon dossier de l'ARC avant de cotiser.
CELI ou REER : lequel choisir ?
Le CELI est généralement plus avantageux si votre revenu est inférieur à 50 000 $ par an, car l'économie d'impôt du REER est marginale. Le REER est plus avantageux si votre revenu est élevé et que vous êtes dans une tranche d'imposition supérieure. L'idéal est souvent de maximiser les deux si possible.
Peut-on retirer de l'argent du CELI sans pénalité ?
Oui, les retraits du CELI sont totalement libres d'impôt et sans pénalité. De plus, les montants retirés ajoutent à vos droits de cotisation l'année suivante. Vous pouvez donc retirer et re-cotiser l'année suivante sans perdre vos droits.
Quels types de placements sont admissibles au CELI ?
Presque tous les types de placements sont admissibles au CELI : comptes d'épargne, certificats de placement garanti (CPG), fonds communs de placement, actions, obligations, FNB (fonds négociés en bourse). Les options varient selon l'institution financière que vous choisissez.
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